Det var hösten 2022 som ett gift par anlitade advokaten för att få rådgivning i en arvsrättslig fråga. Paret, en man och en kvinna i övre medelåldern, hade varit gifta i över 15 år.
Mannen hade flera barn sedan tidigare. Därför frågade paret advokaten hur de skulle ”skydda” kvinnan från att eventuellt behöva flytta från deras hus i händelse av att mannen dog och barnen krävde ut sina andelar i fastigheten.
Enligt beslutet i Advokatsamfundets disciplinnämnd rekommenderade advokaten då att mannen skulle ge sin hälft av huset till kvinnan som en gåva inom äktenskapet. Genom att dessutom upprätta ett inbördes testamente där fastigheten beskrevs som enskild egendom skulle kvinnan på så sätt vara garanterad att kunna bo kvar.
Paret följde advokatens råd. Men när mannen deklarerade året därpå visade det sig att gåvan hade ”utlöst” en restskatt på 100 000 kronor, som han hade fått uppskov för efter en tidigare fastighetsförsäljning. Mannen ska då ha talat med ”expertis inom arvs- och skatterätt”, som enligt honom – efter att ha fått ärendet beskrivet för sig – ska ha varit frågat om advokaten ”var mycket oerfaren”.
Till disciplinnämnden har mannen och hans fru uppgett att de ”anser sig ha blivit vilseledda och lidit skada” av advokatens rådgivning. De menar att det kostade mannen 100 000 kronor samt arvodet till advokaten, men ändå ”troligen i praktiken är verkningslöst” för att förhindra eventuella problem vid en arvstvist.
När mannen kontaktade advokaten och sade att information om eventuell skatt borde ha framgått i rådgivningen ska svaret enligt mannen emellertid ha varit ”helt avvisande”.
Advokaten menar å sin sida att rådgivningen i grunden inte gällde en skatterättslig fråga, eftersom gåvor inom äktenskapet är skattefria. Enligt advokaten gavs rådet utifrån hur uppdraget var formulerat och den information som fanns tillgänglig.
Advokatsamfundets disciplinnämnd anser emellertid att advokaten skulle ha upplyst paret om att den aktuella rådgivningen ”inte innefattade eventuella skattefrågor”. Advokaten anses därför ha ”åsidosatt god advokatsed” och tilldelas en erinran.